威宁彝族回族苗族自治县2014年财政预算执行情况与2015年财政预算草案的报告（摘录）
作者：威宁自治县财政局 时间：2015-02-12 阅读：181
2014年财政预算执行情况与2015年财政预算草案的报告（摘录）
(2015年2月11日在自治县第十六届人民代表大会第四次会议上)
威宁自治县财政局
一、2014年财政预算执行情况和财政工作开展情况
（一）2014年财政预算执行情况
2014年，全年完成财政总收入190,748万元，为年初和调整预算数的90.24%，同比增长8.28%。完成财政总支出594,740万元，为年初预算数的124.92%，为调整预算数的109.79%，同比增长9.96%。
1.公共财政预算收支执行情况
（1）收入预算执行情况。全年完成公共财政预算收入79,400万元，为年初预算数的91.28%，为调整预算数的97.21%，同比增长4.98%。其中，税收收入完成62,547万元，占公共财政预算收入的78.77%，同比增长14.00%；非税收入完成16,853万元，占公共财政预算收入的21.23%，同比下降18.87%。
（2）支出预算执行情况。全年完成公共财政预算支出525,785万元（含上解支出和社保基金支出），为年初预算数的121.12%，为调整预算的113.16%，同比增长7.68%。
（3）收支平衡情况。公共财政预算收入79,400万元，加上税收返还收入4,020万元，一般性转移支付补助143,856万元，专项转移支付补助289,985万元，转贷财政部代理发行地方政府债券14,895万元，上年结余4,121 万元（其中：结转下年的专款支出4,422万元，净结余-301万元），收入合计为536,277万元，公共财政预算支出523,092万元，加上上解支出2,693万元，收支相抵结余10,492万元（其中：结转下年的专款支出10,427万元，净结余65万元）。
2.政府性基金预算执行情况
（1）收入预算执行情况。全年完成政府性基金收入58,591万元，为年初预算数的146.48%，为调整预算数的76.60%，同比增长18.55%。
（2）支出预算执行情况。全年完成政府性基金支出68,955万元（含上解支出），为年初预算数的172.39%，为调整预算数的88.97%，同比增长24.95%。
（3）收支平衡情况。政府性基金收入58,591万元，加上上级补助收入11,303万元，上年结余10,657万元（其中：结转下年的专款支出8,076万元，净结余2,581万元），收入合计为80,551万元。政府性基金支出68,872万元，加上上解支出83万元，收支相抵结余11,596万元（其中：结转下年的专款支出7,139万元，净结余4,457万元）。
（二）主要工作开展情况
2014年，是我县财政非常艰难的一年，为适应新形势，完成新任务，满足威宁经济社会高速发展的需求，我们冷静分析困难，沉着应对挑战，全力以赴，攻坚克难，通过大力组织收入，强化资金监管，严控财政支出，总体完成了各项预算收支任务。
1.着眼长远，加强财源建设。
抢抓省直管县发展机遇，坚持守住发展和生态两条底线，紧紧围绕“打造威宁经济社会发展升级版”目标，全力支持“同步小康”战略，助推威宁经济社会跨越发展。一是大力支持经济开发区建设，加大对经济开发区电网、路网及标准化厂房等基础设施建设的支持力度，提升经开区宜居水平，改善企业入驻基本条件。二是加大招商引资和企业扶持力度，促进小微企业发展壮大，积极培植新财源。三是积极支持煤矿兼并重组和烟叶生产、加工扶持，夯实传统财源。四是大力支持农业和农村经济结构调整，做大做强经果林、中药材等区域特色优势产业，拓展农民生财之道。五是积极打造新型投融资平台，充分发挥财政资金的“杠杆”撬动效应，为推动地方经济发展提供了资金支持。六是大力支持城镇基础设施建设，完善和提高城镇公共服务能力，辐射带动县域经济发展。
2.措施得力，强化税费征管。
狠抓财政收入，始终坚持把增加财政收入作为第一要务，加大征收力度，竭力做到应收尽收，最大限度保障了财政收入稳定增长。一是建立健全协税、护税机制，强化税收协控联管责任，进一步提高税收“科学化、精细化、规范化”管理水平。二是加强财税收入督促检查，及时下达税收任务，加大收入调度力度，定期和不定期召开收入分析会，确保收入及时足额入库。三是加大非税收入征收力度，充分利用非税收入网络平台，严格实行“收支两条线”管理，严禁截留、坐支非税收入。四是加大重点税源、税种的监控力度，以信息化网络服务平台为支撑，对重点行业、主要税种实行动态跟踪监控，强化纳税评估，规范税收减免行为，大力清缴欠税，有效防止税收流失。
3.抓住重点，优化支出结构。
围绕“保民生、保稳定、促发展”目标，按照集中财力办大事、办急事的原则，进一步优化支出结构，优先保障民生支出，协调城乡快速发展。一是千方百计筹措资金，全力保障全县干部职工工资正常发放、机构正常运转和民生保障资金及时兑现。二是强化预算约束，从严控制预算追加，严格执行中央“八项规定”、“六项禁令”，坚持厉行节约，严控“三公”经费支出，杜绝资金浪费，增强了资金使用效益。三是加大农业、教育、文化卫生等支出，助推我县各项社会事业蓬勃发展。四是确保城低保、农低保等社保资金支出和就业支出，进一步保障贫困居民生活，促进社会和谐稳定。五是加大对保障性住房的投入。六是积极推进农村公益事业建设，助推农村基础设施快速发展。七是大力支持县城基础设施建设，促进新城区快速发展，老城区改造提升。
4.加强监管，确保资金安全高效。
一是加强考核督查。对各乡（镇、街道）财务管理、惠民资金发放使用等情况按季度开展督查考核，规范基层财务管理工作，并开展县直会计独立核算单位财务监督和指导。二是强化支出管理，实行“备用金”制度，从源头上控制大额现金提取及支付，严控现金风险。三是进一步规范报账程序。使用“财政支付申请书”，除“村财乡代管专户”及“其它财政存款户”外的所有账户一律禁止提取现金。四是充分发挥财政稽查职能，对全县财政专户开展专项检查；对涉及民生重点领域的公共交通行业、医药行业、涉农行业等单位的会计信息质量进行专项检查；对重点单位、企业开展小金库专项治理检查工作。五是加强财政投资评审工作，严格执行财政投资评审工作制度，严把财政投资评审关，完成财政投资评审项目190个，送审金额13.67亿元，审定金额12.274亿元，核减1.396亿元，核减率10.21%。六是规范政府采购管理，认真贯彻执行政府采购法、政府采购实施细则及毕节市政府采购目录和限额标准。扩大政府采购规模和范围，对县直各部门及乡（镇、街道）政府采购执行情况开展定期和不定期检查，督促规范操作、依法采购。共完成政府集中采购103宗，涉及项目预算资金10,862万元，成交金额10，205万元，节约资金657万元，节约率6%。完成分散采购168宗。
5.深化改革，完善财政系统管理。
一是完善财政一体化平台建设，通过积极探索和努力，着力完善财政大平台系统建设，实现全县各预算单位财政信息全程化、网络化、自动化、互动化管理，有效推进国库集中支付改革不断深入。二是深化“乡财县管乡用”改革和推进“村财乡代管村用”改革，帮助村级理顺财务管理，逐步实现村级财务管理的制度化、规范化。三是进一步推进非税收入管理改革，严格执行“收支两条线”管理，督促各执收单位按规定及时足额征收各项非税收入，并及时足额解缴国库和财政专户。四是继续推进基层财政“两基”标准化建设，有效促进了机构管理规范化，制度建设科学化，基础业务、办公服务条件标准化，大幅提高了我县基层财政管理水平和服务质量。五是积极推进财政信息公开化和公务卡试点工作，全县所有使用财政资金的部门在政府网站公开了“三公经费”2013年决算及2014年预算，主动接受人大、审计和社会监督，积极推进依法理财；启动公务卡试点工作，提高公务支出透明度。
二、2015年财政预算安排
2015年财政预算编制的指导思想：深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神，以习近平总书记系列讲话精神为指导，巩固和拓展党的群众路线教育实践活动成果，按照中央和省、市、县经济工作会议的要求，紧紧围绕全面深化改革的总体部署，紧密结合我县财政经济形势，主动适应经济发展新常态，为促进全县经济社会全面、协调、可持续发展提供坚实的财力保障。
2015年，全年财政总收入预算为 219,360万元，比上年完成数增长15%。财政总支出预算为534,706万元，比上年预算数增长12.31%。
（一）公共财政预算收支预算情况
1.收入预算情况。公共财政预算收入预算为89,722万元，比上年完成数增长13%。其中，税收收入预算为70,678万元，比上年完成数增长13%；非税收入预算为19,044万元，比上年完成数增长13%。
2.支出预算情况。公共财政预算支出预算为473,110万元（含上解支出、预备费和社保基金支出），比上年预算数增长8.98%。
3.收支平衡情况。公共财政预算收入89,722万元，加上税收返还收入4,020万元，一般性转移支付补助142,747万元，部分经常性专项补助226,129万元，上年结余10,492万元（其中：结转下年的专款支出10,427万元，净结余65万元），收入合计为473,110万元，公共财政预算支出469,360万元（含社保基金支出），加上上解支出2,750万元、预备费1,000万元，收支相抵平衡。
（二）政府性基金预算情况
1.收入预算情况。政府性基金收入预算为40,000万元，比上年完成数下降31.73%。
2.支出预算情况。政府性基金支出预算为61,596万元，比上年预算数增长53.99%。
3.收支平衡情况。政府性基金收入40,000万元，加上上级部分经常性专项补助10,000万元，上年结余11,596万元（其中：结转下年的专款支出7,139万元，净结余4,457万元），收入合计为61,596万元。政府性基金支出61,546万元，加上上解支出50万元，收支相抵平衡。
（三）社保基金预算情况
1.收入预算情况。社保基金收入预算为26,962万元。
2.支出预算情况。社保基金支出预算为15,596万元。
3.收支结余情况。社保基金收支结余11,366万元。
三、围绕目标，多措并举，确保2015年财政预算任务圆满完成
一是广植财源，夯实财政基础。主动适应经济发展新常态，下大力气巩固传统财源，培育新兴财源，千方百计增加财政收入，提升财政质量。继续发挥财政资金的引导作用，引领煤炭、烤烟等重要传统支柱产业转型升级，积极支持和发展风电、水电、火电等能源建设，助推物流、机械制造等行业快速发展。大力支持工业企业建设，继续加强经济开发区入园企业服务工作，加快在建企业建设步伐，力争引进一批、开工一批、建成一批、投产一批，切实提高工业税收贡献率。发展苹果、梨子、核桃等精品果业，继续做大做强旅游产业，盘活酒店、餐饮、运输、物流、包装等行业，带动民营经济发展，引领全民冲出经济洼地，培养税基。
二是加强征管，增加财政收入。认真分析财税收入形势，挖掘增收潜力，进一步加强协税护税工作，支持税务部门开展税收稽查，严堵税收漏洞，确保应收尽收。完善考核激励机制，强化目标考核；大力开展社会综合治税，加强对重点税源的监控，确保税收收入目标落实到位；强化非税收入征管，坚持以票管收，严格“收支两条线”管理，确保非税收入及时入库。
三是依法理财，压缩行政开支。严格执行新预算法，强化预算约束，扎紧“钱袋子”，做到有预算不超支，无预算不开支，从严控制预算追加。继续反对“四风”，严格执行中央“八项规定”、“六项禁令”和省、市、县十项规定，牢固树立“过紧日子”的思想，厉行节约，打造“ 节约型”财政。严格控制“三公经费”，切实降低行政运行成本，确保只减不增。
四是开拓进取，提高财政管理水平。继续推进财政管理体制改革，建立科学高效、规范有序的财政运行机制。依法稳步推进预算信息和“三公经费”公开，主动接受社会监督。严格按照省、市要求，清理规范税收等优惠政策，维护公平的市场竞争环境。巩固国库集中支付改革成果，完善财政一体化平台建设。积极推动公务卡试点工作，扩大公务卡试点范围。完善政府采购程序，不断扩大政府采购规模，实现阳光采购。进一步完善国有资产管理体制，加强对国有资产的规划、调控和管理，不断提高国有资产的运营质量和效益，确保国有资产保值增值、发挥效益。完善财政资金管理制度、单位内部控制制度和报账管理等制度。加大财政评审、审计工作力度，运用好评审、审计结果，强化项目资金监管，确保钱不被滥用、花得高效。创新稽查制度，充实财政稽查力量，全力对财政收支、会计信息质量等进行稽查，着力管好事前、抓细事中、做实事后，确保财政资金用途不走偏、落实不走样。加强财税干部队伍能力建设，通过考核指导、理论学习、业务培训、警示教育等方式，提高干部队伍履职能力，切实转变工作作风，增强服务意识，提高服务效能。
五是突出重点，保障和改善民生。坚持以民为本，加大对公共服务领域的投入，让公共财政更多地覆盖“三农”，让广大人民群众共享改革发展成果。加大教育投入，优先保障教育支出，实施教育“9+3”计划，促进教育均衡发展。加大医疗卫生支出，确保全县医疗卫生服务水平大幅提高。加大社会保障支出，提高社会保障水平，促进社会事业快速发展。加大农业综合开发力度、加强农业基础设施建设、加快农业现代化建设，扎实开展“四在农家·美丽乡村”六项行动计划，大力实施一事一议财政奖补工作，扩大“一事一议”项目的覆盖面，切实改善农村人居环境。大力支持城市建设和生态文明建设、农村土坯房（危房）抗震改造，建设美丽新威宁。
六是把握政策，强化债务风险防控。认真学习领会国发〔2014〕43号、45号文件精神，正确处理“量入为出”和“量出为入”的关系，按照“一保工资、二保运转、三保稳定、四保发展”的要求，正确处理好建设与还债的关系、稳定与发展的关系、全面推进与重点投入的关系。加强债务管理，清理甄别存量债务，严格管控负债，统筹安排还债。严格限定举债程序和资金用途，把债务分门别类纳入全口径预算，妥善处理存量债务，实现“借、用、还”规范化管理。优化重组债务结构，用银行债务置换社会债务，用长债置换短债，用低成本债置换高成本债，用软债置换硬债。通过压缩新上项目、调整在建项目融资方式等，置换融资成本较高项目。制定存量债务偿债方案，增收节支，有效化解政府性债务。在认真做好风险防控、政策清理的同时，积极拓展融资渠道，满足资金需求，探索运用PPP模式，鼓励社会资本参与投资开发。
七是争取支持，加大转移支付力度。认真研究吃透上级政策，积极协调相关部门，做好资金项目的储备、筛选、申报工作，努力争取上级政策、项目和资金的支持，为我县经济社会发展筹集更多资金。同时，密切关注国家税制改革、财政体制改革动向，认真分析相关改革举措可能对行业经济、地方收入、税收收入带来的诸多影响，及早制定应对预案。